Tafsir surat Ar Rum ayat 39 menurut Al Qur’an dan pandangan Muhammadiyah dan NU

Oleh Amar Ma’ruf

surah / surat : Ar-Ruum Ayat : 39

“Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar dia menambah pada harta manusia, maka riba itu tidak menambah pada sisi Allah. Dan apa yang kau berikan berupa zakat yang kamu maksudkan untuk mencapai keridhaan Allah, maka (yang berbuat demikian) itulah orang-orang yang melipat gandakan (pahalanya)”.

Ayat ini menyampaikan pesan moral, bahwa pinjaman (kredit) dengan sistem bunga (riba) tidak akan membuat ekonomi masyarakat tumbuh secara agregat dan adil. Pandangan Al-quran ini secara selintas sangat kontras dengan pandangan manusia kebanyakan. Manusia menyatakan bahwa pinjaman dengan sistem bunga akan meningkatkan ekonomi masyarakat, sementara menurut Allah, pinjaman dengan sistem bunga tidak membuat ekonomi tumbuh dan berkembang.

Mengapa Allah mengatakan pinjaman kredit dengan sistem bunga tidak menumbuhkan ekonomi ?. Di sinilah keterbatasan akal (pemikiran) sebagian besar manusia. Mereka hanya memandang secara dangkal, kasat mata dan material (zahir) belaka. Dari sinilah muncul konsep meta-ekonomi Islam, yaitu, sebuah pandangan ekonomi yang berada di luar akal material manusia yang dangkal.

Definisi riba dan bunga

1.      Riba

Riba menurut bahasa adalah (azziyadah) artinya bertambah. Beberapa pendapat yang dikemukakan oleh para ulama mengenai definisa Riba: menurut ulama hanafiah yaitu: “Tambahan atas benda yang dihutangkan, yang mana benda itu berbeda jenis dan dapat di takar dan ditimbang atau tidak dapat ditakar dan ditimbang, tetapi sejenis. Menurut mazhab syafi’i riba adalah “perjanjian hutang untuk jangka waktu tertentu dengan tambahan pada waktu pelunasan hutang, tanpa ada imbalan. Wahbah al-Zuhaili, penulis buku Fiqih Perbandingan, menyimpulkan rumusan riba nasi’ah yang dikemukakan para ulama yaitu “ mengakhirkan pembayaran hutang dengan tambahan dari jumlah hutang pokok “ (dan ini adalah riba jahiliyah). Jadi, riba adalah pengambilan pengambilan tambahan, baik dalam transaksi jual beli maupun pinjam meminjam secara batil/bertentangan dengan prinsip syara’.

2.      Bunga (interest)

Istilah bunga muncul sejak jaman dahulu kala. Menurut kamus ekonomi (Inggris-Indonesia), Prof Dr. Winardi, SE Interes (net). Bunga modal (netto). Penggunaan untuk pembayaran dana-dana. Diterangkan dengan macam-macam cara, misalnya:

a)                  Balas jasa untuk pengorbanan konsumsi atas pendapatan yang dicapai waktu sekarang (contoh: teori abstinence)

b)                  Pendapat orang-orang yang berbeda mengenai preferensi likuiditas yang menyesuaikan harga

c)                  Harga yang mengatasi terhadap masa sekarang atas masa yang akan datang (teori preferensi waktu)

d)                 Pengukuran produktivitas macam-macam investasi (efisiensi marginal modal)

e)                  Harga yang menyesuaikan permintaan dan penawaran akan dana-dana yang dipinjamkan (teori dana yang dipinjamkan)

Sedangkan menurut kamus Ekonomi, Sloan dan Zurcher, Interest yaitu sejumlah uang yang dibayar atau untuk penggunaan modal. Jumlah tersebut, misalnya dinyatakan dengan satu tingkat atau presentasi modal yang bersangkut paut dengan itu yang dinamakan suku bunga modal.  Pada dasarnya istilah bunga yang berarti tambahan sama dengan arti ziyadah (tambahan) yang terdapat pada riba. Namun apakah sama antara tambahan yang ada dalam riba dengan tambahan yang ada dalam bunga. Apakah setiap tambahan itu sama?

Pendapat ulama

Perdebatan para ulama mengenai bunga itu apakah haram atau tidak, sudah muncul sejak dulu, namun belum ada kesepakatan pasti mengenai hal tersebut. Begitupun ormas Islam (khususnya Indonesia) baik NU maupun Muhammadiyah ikut andil berkomentar di dalamnya. Berbagai pandangan  mengenai ayat al-quran tersebut diataspun banyak dilontarkan.

Nahdlatul Ulama dalam rapat Muktamar NU meberikan tiga opsi, Haram, Halal, dan Syubhat (belum jelas halal dan haramnya).

1. Haram ; sebab termasuk hutang yang dipungut manfaatnya (rente)
2. Halal ; sebab tidak ada syarat pada waktu akad, sebab menurut ahli hukum yang terkenal, bahwa adat yang berlaku itu tidak termasuk syarat.
3. Syubhat (tidak jelas halal haramnya) ; sebab ahli hukum berselisih pendapat.

Berbeda dengan NU, Majelis Tarjih dan PP Muhammadiyah dalam Halaqah Nasional Tarjih pada tanggal 18 Agustus 2006 memandang masalah bunga adalah haram dengan beberapa pertimbangan;

1. Sistem ekonomi berbasis bunga semakin diyakini sebagai potensi tidak stabil, tidak berkeadilan, menjadi sumber berbagai penyakit ekonomi modern serta merupakan pemindahan sistematis uang dari orang yang memiliki lebih sedikit uang kepada yang memilikli lebih banyak uang, seperti tampak dalam krisis hutang Dunia Ketiga dan di seluruh dunia.
2. Terdapat argumen yang kuat untuk mendukung sistem keuangan bebas bunga yang sejalan dengan ajaran islam dan ajaran kristen awal, sehingga perlu mengeliminir peran bunga.
3. Ekonomi islam yang berbasis prinsip syariah dan bebas bunga telah diperkenalkan sejak bebrapa dasawarsa dan institusi keuangan islam telah diakui keberadaannya dan tersebar diberbagai tempat.
4. Guna mendorong perserikatan dan seluruh warga Muhammadiyah serta umat islam dalam mempraktekkan ekonomi berdasar prinsip syariah dan bebas bunga.